Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-БЕТОН" ИНН:0107025128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243124 ОКВЭД:26.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65325079217
12104 Запасы на конец предыдущего года50792180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4362145013479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450134790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50230500971140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5009711400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50230500971140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5009711400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года325727933
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года279330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3267280313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2803130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46963472940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4729411270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46963472941127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4729411270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50230500971140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5009711400
21103 Выручка за отчетный год19631331942540
21104 Выручка за предыдущий год3319425400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19467342852518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3428525180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164-109122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1091220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164-109122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1091220
23403 Прочие доходы за отчетный год4617376070
23404 Прочие доходы за предыдущий год3760700
23503 Прочие расходы за отчетный год41883286716
23504 Прочие расходы за предыдущий год32867160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59336496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1297123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46429373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46429373
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (50230) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19467+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (19631) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (19631) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Х5 = Выручка/Активы = 0.391

Индекс Альтмана Z = 0.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙ-БЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить