Общество с ограниченной ответственностью "ЭКСПРЕСС" ИНН:0107025150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242797 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510057440
11504 Основные средства на конец предыдущего года574400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года510057440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года574400
12103 Запасы на конец отчетного года6606240
12104 Запасы на конец предыдущего года24530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года140600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7655210829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21085660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года204600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15667419129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41916190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20767993529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99356190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3254137615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13764840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3264138625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13864940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1743385464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85461250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1743685494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85491250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20767993529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99356190
21103 Выручка за отчетный год219698881619
21104 Выручка за предыдущий год888114740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196217456600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74568690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2348142519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14256050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2348124619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12466050
23504 Прочие расходы за предыдущий год13200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2348111419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11146050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4702224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2221210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187889215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8924840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187889215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8924840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1878)/Стоимость активов (20767) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19621+0+0) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2348)/Выручка (21969) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1878)/Выручка (21969) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 0.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить