Общество с ограниченной ответственностью "Производственная компания" ИНН:0107025167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16242998 ОКВЭД:28.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29932860
11504 Основные средства на конец предыдущего года28600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29932860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28600
12103 Запасы на конец отчетного года21063610
12104 Запасы на конец предыдущего года36100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121838810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134511410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1141100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4669189010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1890100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7662217610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2176100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-400-40210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-402100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30867450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497618330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806225780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7662217610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2176100
21103 Выручка за отчетный год1178833310
21104 Выручка за предыдущий год333100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1171037220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78-3910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78-3910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39100
23503 Прочие расходы за отчетный год60110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-4020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-4020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (7662) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11710+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (11788) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (11788) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Х5 = Выручка/Активы = 1.539

Индекс Альтмана Z = 1.492

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.492<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить