Общество с ограниченной ответственностью "МАКС" ИНН:0107025329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243727 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12580
11504 Основные средства на конец предыдущего года5800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5800
12103 Запасы на конец отчетного года2010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58100
21103 Выручка за отчетный год3663140
21104 Выручка за предыдущий год31400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год702690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (15) = 226.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+0+0) = 23.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (366) = 19.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (366) = 9.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Х5 = Выручка/Активы = 24.4

Индекс Альтмана Z = 41.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (19.13%), рентабельность компании (9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить