Общество с ограниченной ответственностью "ЮГРОСТРАНС" ИНН:0107025664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16245011 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20882430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7414410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216249010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216249010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113632610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7861450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10261640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216249010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490100
21103 Выручка за отчетный год1862048230
21104 Выручка за предыдущий год482300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1760844280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10123950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10123950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10123950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8103160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (810)/Стоимость активов (2162) = 37.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17608+0+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1012)/Выручка (18620) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (810)/Выручка (18620) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.107

Индекс Альтмана Z = 11.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГРОСТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить