Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕРСНАБ" ИНН:0107025897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16245717 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12373227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12703315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12703315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8002957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8022957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12703315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33150
21103 Выручка за отчетный год962026482
21104 Выручка за предыдущий год264820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943826025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4570
23503 Прочие расходы за отчетный год4521
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (1270) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9438+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (9620) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (9620) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.584

Индекс Альтмана Z = 4.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕРСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить