Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ" ИНН:0107025992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16582553 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года427437
12104 Запасы на конец предыдущего года4370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4370
21103 Выручка за отчетный год1200851
21104 Выручка за предыдущий год8510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год950681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год187115
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550
24603 Прочее за отчетный год1313
24604 Прочее за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (427) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+187+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1200) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (1200) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 7.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить