Общество с ограниченной ответственностью "Авангард-Пласт" ИНН:0107026019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583038 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130
12103 Запасы на конец отчетного года34291363
12104 Запасы на конец предыдущего года13630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1211
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1811427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53352391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53352404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10901090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года61
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10961091
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1161583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2787702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39481285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53352404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24040
21103 Выручка за отчетный год150257963
21104 Выручка за предыдущий год79630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146787873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770
23403 Прочие доходы за отчетный год3570
23503 Прочие расходы за отчетный год36437
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год51
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (272)/Стоимость активов (5335) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14678+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (15025) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (272)/Выручка (15025) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Х5 = Выручка/Активы = 2.816

Индекс Альтмана Z = 3.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард-Пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить