Общество с ограниченной ответственностью "ХОТТАБЫЧ" ИНН:0107026474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243978 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28877
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1490
21103 Выручка за отчетный год228260
21104 Выручка за предыдущий год2600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год508210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1423
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (38) = -792.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (508+0+0) = -55.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-280)/Выручка (228) = -122.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (228) = -132.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.921

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.737

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.877

Индекс Альтмана Z = -75.974

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.16), рентабельность продукции (-122.81%), рентабельность компании (-132.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОТТАБЫЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить