Общество с ограниченной ответственностью "Фрутандина" ИНН:0107026555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583481 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года687617132
12104 Запасы на конец предыдущего года171320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198554082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3286421247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3286421247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3117320946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3191320946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3286421247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212470
21103 Выручка за отчетный год8055537423
21104 Выручка за предыдущий год374230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6843535486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121201937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56861937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19370
23403 Прочие доходы за отчетный год76802267
23404 Прочие доходы за предыдущий год22670
23503 Прочие расходы за отчетный год125513840
23504 Прочие расходы за предыдущий год38400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год815364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16573
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (32864) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68435+6434+0) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5686)/Выручка (80555) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (80555) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.599

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрутандина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить