Общество с ограниченной ответственностью "Компания Латин Фрут" ИНН:0107026611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583908 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года680
12103 Запасы на конец отчетного года363439
12104 Запасы на конец предыдущего года4390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65791925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96492402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97172402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9291258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92912258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97172402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24020
21103 Выручка за отчетный год393004326
21104 Выручка за предыдущий год43260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381134142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1187184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-404184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1840
23403 Прочие доходы за отчетный год12870
23503 Прочие расходы за отчетный год52617
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год357167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24603 Прочее за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (9717) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38113+1591+0) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-404)/Выручка (39300) = -1.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (39300) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.03%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Латин Фрут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить