ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО"ТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК" ИНН:0107026629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05722353 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1238412647
11504 Основные средства на конец предыдущего года126470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1238412647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126470
12103 Запасы на конец отчетного года11844494
12104 Запасы на конец предыдущего года44940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1221563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16960
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года63229
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13707982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1375420629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1214612146
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15703-6268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-62680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35575878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1722014726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147260
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1731114751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1375420629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206290
21103 Выручка за отчетный год274031427
21104 Выручка за предыдущий год314270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570636697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2966-5270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2966-5270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52700
23403 Прочие доходы за отчетный год24361937
23404 Прочие доходы за предыдущий год19370
23503 Прочие расходы за отчетный год81823123
23504 Прочие расходы за предыдущий год31230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8712-6456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10220
24603 Прочее за отчетный год7230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9435-6456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9435-6456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64560
32003 Величина капитала на 31121460
32007 Величина капитала на 31-62680
32008 Величина капитала на 3158780
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94356268
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94356268
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94356268
33218 Убыток (ИТОГО)94356268
33003 Величина капитала на 311214612146
33007 Величина капитала на 31-15703-6268
33008 Величина капитала на 31-35575878
36003 Чистые активы на 31-35575878
36004 Чистые активы на 3158780
41103 Поступления – всего за отчетный год233133384
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год177523046
41193 Прочие поступления за отчетный год55610338
41203 Платежи – всего за отчетный год403431713
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65513478
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год296210419
41293 Прочие платежи за отчетный год4177812
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17031671
43103 Поступления – всего за отчетный год1625
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1625
43203 Платежи – всего за отчетный год80
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год80
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год825
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16951696

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9435)/Стоимость активов (13754) = -68.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5706+0+0) = -51.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2966)/Выручка (2740) = -108.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9435)/Выручка (2740) = -344.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.686

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.205

Индекс Альтмана Z = -14.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-108.25%), рентабельность компании (-344.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВОТАХТАМУКАЙСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить