Общество с ограниченной ответственностью "Финанс" ИНН:0107026756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16584724 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года920
21103 Выручка за отчетный год117131
21104 Выручка за предыдущий год1310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840
23503 Прочие расходы за отчетный год33
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (215) = 49.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (117) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (117) = 91.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.5

Индекс Альтмана Z = 33.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.5), коэффициент текущей ликвидности (21.5), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (91.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить