ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ" ИНН:0107026883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584960 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250
12103 Запасы на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282-1301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1660
21103 Выручка за отчетный год144111359
21104 Выручка за предыдущий год13590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14411-1244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13590
22203 Управленческие расходы за отчетный год120640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2347-1244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12180
23403 Прочие доходы за отчетный год28110
23404 Прочие доходы за предыдущий год2910
23503 Прочие расходы за отчетный год337625
23504 Прочие расходы за предыдущий год4320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1782-1269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13590
24603 Прочее за отчетный год1260
24604 Прочее за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1656-1269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1656)/Стоимость активов (322) = 514.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12064) = 19.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2347)/Выручка (14411) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1656)/Выручка (14411) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.05

Индекс Альтмана Z = 66.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (7.4), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬПРЕОКТИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить