Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:0107027005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585511 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1176667867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года678770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1232867868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года678780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1232867868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года419110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1168767741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1168967748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года677480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1232867868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678780
21103 Выручка за отчетный год31238189659
21104 Выручка за предыдущий год896590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30946989506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год895060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2912153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1530
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год374150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год299120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год299120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (299)/Стоимость активов (12328) = 2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (309469+2524+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (312381) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (299)/Выручка (312381) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить