Общество с ограниченной ответственностью "АВТОДОК" ИНН:0107027051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16585899 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154195
11504 Основные средства на конец предыдущего года1950
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1990
12103 Запасы на конец отчетного года137
12104 Запасы на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года855423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года871468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1025665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-205-871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9801248
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9801248
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5984
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1025665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6670
21103 Выручка за отчетный год36681598
21104 Выручка за предыдущий год15980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27612407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год907-809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год907-809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8070
23303 Проценты к уплате за отчетный год19358
23304 Проценты к уплате за предыдущий год580
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год1910
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695-870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664-881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (1025) = 64.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2761+0+0) = 32.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (3668) = 24.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (3668) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.678

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = 10.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (24.73%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить