Общество с ограниченной ответственностью "Южный Газ-Маркет" ИНН:0107027245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587510 ОКВЭД:52.44.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31911690
12104 Запасы на конец предыдущего года16900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6441741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41923880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41923880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31843831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31843831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41923880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38800
21103 Выручка за отчетный год168005287
21104 Выручка за предыдущий год52870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148613690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19391597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7671308
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13080
22203 Управленческие расходы за отчетный год811288
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23404 Прочие доходы за предыдущий год2070
23503 Прочие расходы за отчетный год41156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (4192) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14861+767+811) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (16800) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (16800) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 2.382

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.382<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южный Газ-Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить