Общество с ограниченной ответственностью "АДЫГРЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0107027260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16587504 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10273
12104 Запасы на конец предыдущего года2730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77457994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года579940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79058542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79058542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года529354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25157541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78057895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года578950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79058542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585420
21103 Выручка за отчетный год36411768263
21104 Выручка за предыдущий год682630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34538067353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18737910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18737910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9100
23503 Прочие расходы за отчетный год349114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18388796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3677159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14711637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14711)/Стоимость активов (790) = 1862.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (345380+0+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18737)/Выручка (364117) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14711)/Выручка (364117) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 18.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 23.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 221.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АДЫГРЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить