Жилищно-строительный кооператив "ЯСНАЯ ПОЛЯНА" ИНН:0107027326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16589383 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года369813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50
22203 Управленческие расходы за отчетный год14910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14910
23503 Прочие расходы за отчетный год330
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1524)/Стоимость активов (2167) = -70.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1491) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1491)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1524)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.415

Индекс Альтмана Z = -12.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив ЯСНАЯ ПОЛЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить