Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Клондайк" ИНН:0107027566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588337 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года640
12104 Запасы на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2087453
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2130522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2130586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года361-256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371-246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1685788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1759832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2130586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5860
21103 Выручка за отчетный год177612
21104 Выручка за предыдущий год120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120
22203 Управленческие расходы за отчетный год777327
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год999-315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3150
23303 Проценты к уплате за отчетный год1940
23503 Прочие расходы за отчетный год335
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год772-320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год910
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6464
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617-256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год617-256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (2130) = 28.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+777) = 128.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (999)/Выручка (1776) = 56.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (1776) = 34.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 9.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (56.25%), рентабельность компании (34.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Клондайк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить