Общество с ограниченной ответственностью "ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология" ИНН:0107027598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16588975 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110
21103 Выручка за отчетный год11780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год508-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год497-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (546) = 72.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+0) = 75.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (508)/Выручка (1178) = 43.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (1178) = 33.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.949

Индекс Альтмана Z = 15.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.93), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (43.12%), рентабельность компании (33.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофессионалЬное аварийно-спасательное формирование газтехнология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить