Общество с ограниченной ответственностью "БОГУС" ИНН:0107027750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16589220 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12103 Запасы на конец отчетного года21411407
12104 Запасы на конец предыдущего года14070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22174197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22174237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10014196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10014196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22174237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42370
21103 Выручка за отчетный год9538311
21104 Выручка за предыдущий год3110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7649229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54215
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1175)/Стоимость активов (2217) = 53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7649+542+0) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1347)/Выручка (9538) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1175)/Выручка (9538) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.215

Индекс Альтмана Z = 10.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (14.12%), рентабельность компании (12.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БОГУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить