Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района ИНН:0107980271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16245689 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155235
11504 Основные средства на конец предыдущего года2350
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года26080
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года22750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27632510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25100
12103 Запасы на конец отчетного года191199
12104 Запасы на конец предыдущего года1990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30613490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года30420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года574574
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-837-346
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-233648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23142562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25620
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года980280
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32942842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30613490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34900
21103 Выручка за отчетный год147178
21104 Выручка за предыдущий год1780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1780
23403 Прочие доходы за отчетный год302385
23404 Прочие доходы за предыдущий год3850
23503 Прочие расходы за отчетный год833909
23504 Прочие расходы за предыдущий год9090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-384-346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-388-346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-388-346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3460
61003 Остаток средств на начало отчетного года4200
62203 Целевые взносы за отчетный год4004972
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4004972
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год7424552
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год4225
63133 иные мероприятия за отчетный год7004527
63503 Прочие за отчетный год480
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7904552
64003 Остаток средств на конец отчетного года30420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Прибыль

Прибыль Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-388)/Стоимость активов (3061) = -12.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (147) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-388)/Выручка (147) = -263.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.071

Индекс Альтмана Z = -5.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-263.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Теучежского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить