Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Адыгея - Паркет" ИНН:0108003060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46009905 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года497456265695
11504 Основные средства на конец предыдущего года562656955382
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497456265695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года562656955382
12103 Запасы на конец отчетного года60282892005
12104 Запасы на конец предыдущего года28920052267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1719195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604522082010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220820102461
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1101978347705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года783477057843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года456236880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368837690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486239884069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398840693599
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123522160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123522160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года221600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492216303636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163036364244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492216303636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163036364244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1101978347705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года783477057843
21103 Выручка за отчетный год892898097712
21104 Выручка за предыдущий год980977120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486807154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40609809558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980977120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год309495570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год955771540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год966252558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2525580
23504 Прочие расходы за предыдущий год23040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96622554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9210384
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874-81470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-814700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год874-810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-814700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (874)/Стоимость активов (11019) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4868+3094+0) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (966)/Выручка (8928) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (874)/Выручка (8928) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.79

Х5 = Выручка/Активы = 0.81

Индекс Альтмана Z = 1.554

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.554<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Адыгея - Паркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить