Шовгеновское потребительское общество ИНН:0108003092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46012994 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2170224523172378
11504 Основные средства на конец предыдущего года2245231723782385
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2170224523170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2245231723780
12103 Запасы на конец отчетного года1222121912631295
12104 Запасы на конец предыдущего года1219126312951569
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985706687647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года706687647716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2209193119520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1931195219430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4379417642694321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4176426943214683
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1502150215020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1502150237160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-829-688-4000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-688-400-22140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67381411021502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года814110215022118
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года520538458608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года538458608880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5205384580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5384586080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3186282427092211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2824270922111685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3186282427090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2824270922110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4379417642694321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4176426943214683
21103 Выручка за отчетный год77898703984810056
21104 Выручка за предыдущий год870398481005612606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61306806771610582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68067716776912836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1659189721320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1897213222870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2258244826510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2448265128130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-599-551-5190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-551-519-5260
23403 Прочие доходы за отчетный год1194639519363
23404 Прочие доходы за предыдущий год639519363374
23503 Прочие расходы за отчетный год529273299380
23504 Прочие расходы за предыдущий год273299380136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66-185-2990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-185-299-5430
24603 Прочее за отчетный год2071031010
24604 Прочее за предыдущий год103101730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141-288-400-616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-288-400-616-67
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-141-288-4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-288-400-6160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Шовгеновское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Шовгеновское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Шовгеновское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (4379) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Шовгеновское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6130+2258+0) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Шовгеновское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-599)/Выручка (7789) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Шовгеновское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (7789) = -1.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Шовгеновское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Шовгеновское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Шовгеновское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Шовгеновское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Шовгеновское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = -1.275

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Шовгеновское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-7.69%), рентабельность компании (-1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Шовгеновское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить