Муниципальное предприятие Шовгеновского района "Жилкомсервис" ИНН:0108003818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751738 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2884230632324485273
11504 Основные средства на конец предыдущего года306323244852734437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2884230632324485273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306323244852734437
12103 Запасы на конец отчетного года501449288354
12104 Запасы на конец предыдущего года449288354357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4598367834232940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3678342329404219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25486105162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86105162209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5353421338383456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4213383834564785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3419534845362868729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348453628687299222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1028102810281028
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1028102810281028
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10251-9289-8521-7680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9289-8521-7680-5728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9223-8261-7493-6652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8261-7493-6652-4700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3756101529571678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1015295716781168
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года39662420914082213703
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года42091408221370312754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43418431064377915381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43106437791538113922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3419534845362868729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348453628687299222
21103 Выручка за отчетный год10034574757986033
21104 Выручка за предыдущий год6515579860336401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10996651566397985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7283663979857049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-962-768-841-1952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-768-841-1952-648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-962-768-841-1952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-768-841-1952-648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-962-768-841-1952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-768-841-1952-648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-962-768-841-1952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-768-841-1952-648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-962-768-841-1952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-768-841-1952-648
32003 Величина капитала на 311028102810281028
32007 Величина капитала на 31-9289-8521-7680-5728
32008 Величина капитала на 31-8261-7493-6652-4700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9627688411952
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9627688411952
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9627688411952
33218 Убыток (ИТОГО)9627688411952
33003 Величина капитала на 311028102810281028
33007 Величина капитала на 31-10251-9289-8521-7680
33008 Величина капитала на 31-9223-8261-7493-6652
36003 Чистые активы на 313043933830333297051
36004 Чистые активы на 31338303332970518054
41103 Поступления – всего за отчетный год9114574757986033
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9114574757986033
41203 Платежи – всего за отчетный год8859576658556080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6666410841364193
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2121159816641285
41293 Прочие платежи за отчетный год726055602
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год255-19-57-47
42203 Платежи – всего за отчетный год87000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год87000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-87000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период168-19-57-47

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-962)/Стоимость активов (34195) = -2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10996+0+0) = -8.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-962)/Выручка (10034) = -9.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-962)/Выручка (10034) = -9.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.212

Индекс Альтмана Z = -0.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-9.59%), рентабельность компании (-9.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Шовгеновского района Жилкомсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить