Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0201000152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20669194 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45254630931
11504 Основные средства на конец предыдущего года46309311431
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года452546304595
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года463045952795
12103 Запасы на конец отчетного года649250913877
12104 Запасы на конец предыдущего года509138773290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года843415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651151753911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517539113305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1103698058506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года980585066100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1059584386411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года843864115514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12221756460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года441145339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145339126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44113672095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13672095586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1103698058506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года980585066100
21103 Выручка за отчетный год224162238621561
21104 Выручка за предыдущий год223862156125412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205192000019500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200001950022646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189723862061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238620612766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189723862061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238620612766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189723862061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238620612766
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189623842057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238420572765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1896)/Стоимость активов (11036) = 17.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20519+0+0) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1897)/Выручка (22416) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1896)/Выручка (22416) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.025

Индекс Альтмана Z = 30.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (14.76), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить