Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальник" ИНН:0201000466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12698023 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года610329752611
11504 Основные средства на конец предыдущего года297526111355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года610329752611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года297526111355
12103 Запасы на конец отчетного года451367575
12104 Запасы на конец предыдущего года367575187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159274599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274599747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18414724592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147245921270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79421135766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211357662204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года689750888377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508883773559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года633633633
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года633633633
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года421642645266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года426452661365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484948975899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489758991998
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1048191418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191418188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20481911410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911410188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года689750888377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508883773559
21103 Выручка за отчетный год38221361521917
21104 Выручка за предыдущий год136152191712457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206491068997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910689976263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1758450912920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4509129206194
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168947588269
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год475882697094
22203 Управленческие расходы за отчетный год1504
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5041
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68-2994647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2994647-901
23503 Прочие расходы за отчетный год2832488
23504 Прочие расходы за предыдущий год32488113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40-6234559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6234559-984
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88379658
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год379658365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-10023901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10023901-1349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-10023901
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10023901-1349
32003 Величина капитала на 3163300
32007 Величина капитала на 31426400
32008 Величина капитала на 31489700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33218 Убыток (ИТОГО)4800
33003 Величина капитала на 3163300
33007 Величина капитала на 31421600
33008 Величина капитала на 31484900
36003 Чистые активы на 31484900
36004 Чистые активы на 31489700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (6897) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2064+1689+1) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (3822) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (3822) = -1.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.368

Индекс Альтмана Z = 2.261

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.261<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (-1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить