КРЕСТЬЯНСКОЕ (ФЕРМЕРСКОЕ) ХОЗЯЙСТВО "БЕДНЯК" ИНН:0201003467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674710 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7709129121305
11504 Основные средства на конец предыдущего года91291213051605
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7709129120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91291213050
12103 Запасы на конец отчетного года310157113151
12104 Запасы на конец предыдущего года157113151701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50229925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2299252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3601792150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1792151780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1130109111271483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1091112714832310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4141410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4141410
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3343343340
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3343343340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-595-833-9560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-833-956-9620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-220-458-581-587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-458-581-587-473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1350154917082070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1549170820702783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1350154917080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1549170820700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1130109111271483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1091112714832310
21103 Выручка за отчетный год620200180234
21104 Выручка за предыдущий год200180234128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430114215208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11421520897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19086-350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86-35260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19086-350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86-35260
23403 Прочие доходы за отчетный год48374216
23404 Прочие доходы за предыдущий год37421623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23812370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1237-1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2381237-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1237-13954
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23812370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1237-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Прибыль

Прибыль КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Чистые активы

Чистые активы КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (1130) = 21.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (430+0+0) = 44.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (620) = 30.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (620) = 38.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.163

Индекс Альтмана Z = -3.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (30.65%), рентабельность компании (38.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО БЕДНЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить