Общество с ограниченной ответственностью "Рыбка" ИНН:0201004510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45216594 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125176230
11504 Основные средства на конец предыдущего года176230324
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года412141214121
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года412141214121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424642974351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года429743514445
12103 Запасы на конец отчетного года365541434143
12104 Запасы на конец предыдущего года414341434381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606423698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423698989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426645674869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456748695618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года851288649220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8864922010063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года311531153115
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года311531153115
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года508553255209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года532552095203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года820084408324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года844083248318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312424896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424896236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312424896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4248961745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года851288649220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8864922010063
21103 Выручка за отчетный год392847012752
21104 Выручка за предыдущий год254634053321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285336551432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150020851322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107510461320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104613201999
22103 Коммерческие расходы за отчетный год275260284
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год260284220
22203 Управленческие расходы за отчетный год798643808
22204 Управленческие расходы за предыдущий год643808997
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2143228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143228782
23403 Прочие доходы за отчетный год2509
23503 Прочие расходы за отчетный год26727153
23504 Прочие расходы за предыдущий год27153930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2401166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11664
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2401166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2401166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (8512) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2853+275+798) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (3928) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (3928) = -6.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.282

Индекс Альтмана Z = 30.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (13.67), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (-6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить