Общество с ограниченной ответственностью "Баш-Мет-Ком" ИНН:0201005200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50794749 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2542540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255254240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254240864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255254240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254240864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186188197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18819710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6911
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6542118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6643854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255254240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254240864
21104 Выручка за предыдущий год2501950600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2431659573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год729127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год729127
23503 Прочие расходы за отчетный год199
23504 Прочие расходы за предыдущий год999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-2282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-228218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-9187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (255) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.696

Индекс Альтмана Z = 9.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баш-Мет-Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить