ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ ОТДЫХА "БЕРЕЗКИ" ИНН:0201007616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296928 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58357619306468268286
11504 Основные средства на конец предыдущего года61930646826828671721
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года198120655
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1206550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58554620496468868341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62049646886834171721
12103 Запасы на конец отчетного года5852635458635318
12104 Запасы на конец предыдущего года6354586353184932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78631075263187594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10752631875944803
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6363018253800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402432398588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432398588553
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года204267336156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26733675213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20683178051474017456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17805147401737511777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79237798547942885797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79854794288571683498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года37670376703767037670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37670376703767037670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1353-2938-5559-6460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2938-5559-6460-11153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39023347323211131210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34732321113121026517
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13650171501865025434
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17150186502543430934
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года580674682885
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6746828850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14230178241933226319
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17824193322631930934
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145915644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156443008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23790270382584725480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27038258472540121091
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года735245192310
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года245192310117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25984272972798528268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27297279842818726047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79237798547942885797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79854794288571683498
21103 Выручка за отчетный год154018139806137662129848
21104 Выручка за предыдущий год139806137662129848112277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128712118030114791104855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11803011479110485588920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25306217762287124993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21776228712499323357
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8851793379437700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7933794377005965
22203 Управленческие расходы за отчетный год85238415953512857
22204 Управленческие расходы за предыдущий год841595351285714966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7932542853934436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5428539344362426
23303 Проценты к уплате за отчетный год164183435717
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18343571779
23403 Прочие доходы за отчетный год86713881418790
23404 Прочие доходы за предыдущий год138814187901063
23503 Прочие расходы за отчетный год315131414289517
23504 Прочие расходы за предыдущий год31414289517602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5484349220873992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3492208739922808
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13699337300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9337300716
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-958203885
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-82038850
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год811144955
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11449550
24604 Прочее за предыдущий год6030200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429126219013162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262190131622092
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429126219013162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262190131622092
32003 Величина капитала на 3137670376703767037670
32007 Величина капитала на 31-2938-5559-6460-11153
32008 Величина капитала на 3134732321113121026517
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))429126219014693
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)429126219014693
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))429126219014693
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)429126219014693
33003 Величина капитала на 3137670376703767037670
33007 Величина капитала на 311353-2938-5559-6460
33008 Величина капитала на 3139023347323211131210
36003 Чистые активы на 3139024347323399333684
36004 Чистые активы на 3134733339933368228348
41103 Поступления – всего за отчетный год152122138085140340132742
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150972136636139010132272
41193 Прочие поступления за отчетный год115014491330470
41203 Платежи – всего за отчетный год151588139992135201120937
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100969906358619177085
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32034310112963227395
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1052323750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1023127815170
41293 Прочие платежи за отчетный год17457168361748616457
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год534-1907513911805
42103 Поступления – всего за отчетный год33167274752507524890
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год33167274752507524890
42203 Платежи – всего за отчетный год33167252002988428300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год33167252002988428300
43203 Платежи – всего за отчетный год56451814019220
43293 Прочие платежи за отчетный год564518140720
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-564-518-140-8360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30-15019035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4291)/Стоимость активов (79237) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128712+8851+8523) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7932)/Выручка (154018) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4291)/Выручка (154018) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.97

Индекс Альтмана Z = 1.402

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.402<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ОТДЫХА БЕРЕЗКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить