Общество с ограниченной ответственностью "Уралец" ИНН:0201007630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15304295 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13807138641395812097
11504 Основные средства на конец предыдущего года13864139581209710398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1380713864139580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1386413958120970
12103 Запасы на конец отчетного года1565156517282614
12104 Запасы на конец предыдущего года156517282614686
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1370947230562371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94723056242846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1017120183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171201839
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29451105449040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11054490452250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16752249181886217265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24918188621732211139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26723024401246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23024401245604
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2478342542214908
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3425422149080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2478342542210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3425422149080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года645761743140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года617431400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8084150891217011071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15089121701112910535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1454121263122010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2126312201111690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16752249181886217265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24918188621732211139
21104 Выручка за предыдущий год751060605117766747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27395395948510743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год953959485107436326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-273-202911200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2029112010330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-273-202911200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2029112010330
23303 Проценты к уплате за отчетный год6006691305
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6691305131
23404 Прочие доходы за предыдущий год662330820016591
23503 Прочие расходы за отчетный год761571238226
23504 Прочие расходы за предыдущий год157123822616766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-949-219313260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-219313267020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1194413160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441316172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1068-22371195642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2237119564143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1068)/Стоимость активов (16752) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-273)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1068)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -2.622

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-29.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить