ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА" ИНН:0201007863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71875759 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371960401935432675500626
11504 Основные средства на конец предыдущего года401935432675500626317441
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200000216101
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года435676718020
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6767180218320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3723954107024344770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4107024344775024580
12103 Запасы на конец отчетного года57336360182342250535
12104 Запасы на конец предыдущего года36018234222842519308
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года674345280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3452880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6767494640186799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4946401867918429
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1370414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года704141311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6494042013274690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4201327469352280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437335452715461946559796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452715461946537686562590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-436428-378450-2961820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-378450-296182-1878280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-436418-378440-296172-165708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-378440-296172-187818-77526
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года363915725133700849619761
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3639157251337008490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года676837000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1969164672403298524655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467240329852465520355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года873753467240329850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46724032985246550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437335452715461946559796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452715461946537686562590
21103 Выручка за отчетный год80730795853003624090
21104 Выручка за предыдущий год79585300362409019863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13071913425411809159888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1342541180918197544914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-49989-54669-880550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54669-88055-578850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-49989-54669-880550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54669-88055-578850
23403 Прочие доходы за отчетный год2630224938218787
23404 Прочие доходы за предыдущий год2249382187903269
23503 Прочие расходы за отчетный год10487233185851053171
23504 Прочие расходы за предыдущий год23318585105319756406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57846-75738-1083470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75738-108347-1102920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57846-75738-108353-88182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-75738-108353-110292-78188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57846-75738-1083530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-75738-108353-1102920
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-378582000
32008 Величина капитала на 31-378572000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57846000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57846000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57846000
33218 Убыток (ИТОГО)57846000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-436428000
33008 Величина капитала на 31-436418000
36003 Чистые активы на 31-436417000
36004 Чистые активы на 31-378440000
41103 Поступления – всего за отчетный год75085000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70935000
41193 Прочие поступления за отчетный год4150000
41203 Платежи – всего за отчетный год91872000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39922000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39012000
41293 Прочие платежи за отчетный год12938000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16787000
43103 Поступления – всего за отчетный год265496000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23836000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год241660000
43203 Платежи – всего за отчетный год249400000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год249400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16096000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-691000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57846)/Стоимость активов (437335) = -13.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130719+0+0) = -38.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49989)/Выручка (80730) = -61.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57846)/Выручка (80730) = -71.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.499

Индекс Альтмана Z = -3.822

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (-61.92%), рентабельность компании (-71.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОТЕНЦИАЛ-НЕДРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить