Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГ-СЕРВИС" ИНН:0201008095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77838653 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1009625512
12104 Запасы на конец предыдущего года6255120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065657523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6575230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065657523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6575230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716563492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5634920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2776831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года72260
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3499431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065657523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6575230
21103 Выручка за отчетный год485650124445
21104 Выручка за предыдущий год501244450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466646614256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466142560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190351189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3511890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190351189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3511890
23504 Прочие расходы за предыдущий год24100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190351189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1101890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153351189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711890
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3155300
32008 Величина капитала на 3156300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3170600
33008 Величина капитала на 3171600
36003 Чистые активы на 3171600
36004 Чистые активы на 3156300
41103 Поступления – всего за отчетный год485600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год485600
41203 Платежи – всего за отчетный год483200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год413600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1065) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4666+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (4856) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (4856) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.052

Индекс Альтмана Z = 8.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить