СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КРАСНАЯ БАШКИРИЯ" ИНН:0201008352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849289 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264154228730187359174604
11504 Основные средства на конец предыдущего года228730187359174604130378
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6569000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264154235299187359174604
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235299187359174604130378
12103 Запасы на конец отчетного года567636915912192166159
12104 Запасы на конец предыдущего года691591219216615964634
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258042914115562757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29141155627575376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51719269722974956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269722974956476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1342869904513377474324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года990451337747432470539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398440334344321133248928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334344321133248928200917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70707070
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1518151815181518
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1518151815181518
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302748188168162316155673
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188168162316155673124522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304336189756163904157261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189756163904157261126110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44548597306408044577
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59730640804457727896
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44548597306421244789
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59730642124478928219
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28000313004000039000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31300400003900015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2155653558530177878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5355853017787831588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49556848589301746878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84858930174687846588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398440334344321133248928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334344321133248928200917
21103 Выручка за отчетный год340003230544103531160246
21104 Выручка за предыдущий год230544103531160246103624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247053216300106144138025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21630010614413802581802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9295014244-261322221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14244-26132222121822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9295014244-261322221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14244-26132222121822
23303 Проценты к уплате за отчетный год1629312397124338063
23304 Проценты к уплате за предыдущий год123971243380634404
23403 Прочие доходы за отчетный год39076309302224918932
23404 Прочие доходы за предыдущий год30930222491893217283
23503 Прочие расходы за отчетный год115369255601939
23504 Прочие расходы за предыдущий год692556019391347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11458025852664331151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2585266433115133354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11458025852664331151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2585266433115133354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11458025852664331151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2585266433115133354
32003 Величина капитала на 3170707070
32006 Величина капитала на 311518151815181518
32007 Величина капитала на 31188168162316155673124522
32008 Величина капитала на 31189756163904157261126110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11458025852664331151
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11458025852664331151
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11458025852664331151
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11458025852664331151
33003 Величина капитала на 3170707070
33006 Величина капитала на 311518151815181518
33007 Величина капитала на 31302748188168162316155673
33008 Величина капитала на 31304336189756163904157261
36003 Чистые активы на 31304336189756163904157261
36004 Чистые активы на 31189756163904157261126110
41103 Поступления – всего за отчетный год361169252638121634172819
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32209322170899385153887
41193 Прочие поступления за отчетный год39076309302224918932
41203 Платежи – всего за отчетный год231151128714106395134819
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1762078426069670103075
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24074231071514316577
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1629312397124338063
41293 Прочие платежи за отчетный год14577895091497104
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1300181239241523938000
42203 Платежи – всего за отчетный год81289832394004065936
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год81289832394004065936
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-81289-83239-40040-65936
43103 Поступления – всего за отчетный год50000694005400063126
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000694005400063126
43203 Платежи – всего за отчетный год73982834103385830710
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год55009603608265
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год68482824503349822445
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23982-140102014232416
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2474726675-46594480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114580)/Стоимость активов (398440) = 28.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (247053+0+0) = 37.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92950)/Выручка (340003) = 27.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114580)/Выручка (340003) = 33.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.234

Индекс Альтмана Z = 8.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (27.34%), рентабельность компании (33.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ БАШКИРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить