ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МРИЯ" ИНН:0201008803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96211871 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500766804
12104 Запасы на конец предыдущего года766804763
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500777815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777815763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500777815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777815763
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1301550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500630655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года630655610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147135153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147160153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500777815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777815763
21103 Выручка за отчетный год257031343364
21104 Выручка за предыдущий год313433643088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216326173306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261728073047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40751758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51755741
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4105270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5274990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-1058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-105841
23303 Проценты к уплате за отчетный год332813
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-2545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-254541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130-2545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-130-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (500) = -26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2163+410+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (2570) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (2570) = -5.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить