Общество с ограниченной ответственностью "Старая мельница" ИНН:0201009109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96215550 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1171170
11504 Основные средства на конец предыдущего года1171200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117117120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117120117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120140144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140144139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-784-752-735
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-752-735-725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-774-742-725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-742-725-715
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года694690690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690690684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200192179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192179170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894882869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882869854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120140144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140144139
22203 Управленческие расходы за отчетный год131410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-14-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-10-81
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год2130
23504 Прочие расходы за предыдущий год303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-17-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-10-84
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-17-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-10-84
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-17-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17-10-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (120) = -25.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.866

Индекс Альтмана Z = -14.256

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-6.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Старая мельница

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить