Общество с ограниченной ответственностью "Производственная Компания "Гефест" ИНН:0201009356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96234228 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79481136113910
11504 Основные средства на конец предыдущего года112501391016296
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79481136113910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112501391016296
12103 Запасы на конец отчетного года695086875167
12104 Запасы на конец предыдущего года619551671212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38975371218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36191218156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60203846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11449922410231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9814102311368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193972058524141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210642414117664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года143891278011298
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12780112988926
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133016091482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160914822372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157391440912800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144091280011318
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120050009000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500090003529
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120050009000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500090003529
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245811762039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165520392543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245811762341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165523412817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193972058524141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210642414117664
21103 Выручка за отчетный год804437665675871
21104 Выручка за предыдущий год766567587175535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787817464474018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год746447401872570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166220121853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201218532965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166220121853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201218532965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166220121853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201218532965
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332403371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403371593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133016091482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160914822372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133016091482
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160914822372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1330)/Стоимость активов (19397) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78781+0+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1662)/Выручка (80443) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1330)/Выручка (80443) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.303

Х5 = Выручка/Активы = 4.147

Индекс Альтмана Z = 6.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Гефест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить