ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАЙС-ГРУПП" ИНН:0201009388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96234180 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378447517
11504 Основные средства на конец предыдущего года447517652
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378447517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года447517652
12103 Запасы на конец отчетного года272027152624
12104 Запасы на конец предыдущего года271526242660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года848484
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года848484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289220883205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208832051642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года303303303
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303303303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600352256243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года522562424689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638156726760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567267605341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года310310310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года310310310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-235-277-335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-277-335-395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7533-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33-25-85
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года597597597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года597597597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570950426188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года504261884829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года630656396785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563967855426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638156726760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567267605341
21103 Выручка за отчетный год141318252005
21104 Выручка за предыдущий год182520051707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113417271896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172718961606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27998109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98109101
22203 Управленческие расходы за отчетный год20400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7598109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98109101
23503 Прочие расходы за отчетный год232535
23504 Прочие расходы за предыдущий год253537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год527374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год737464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585941
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425859
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год585941
36003 Чистые активы на 317600
36004 Чистые активы на 313400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (6381) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1134+0+204) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (1413) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (1413) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.31%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙС-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить