Общество с ограниченной ответственностью "Дарыулы" ИНН:0201009652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80017440 ОКВЭД:52.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года891250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5606440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5606441100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64411000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5606231100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62311000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5606441100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64411000
21103 Выручка за отчетный год110519070
21104 Выручка за предыдущий год190700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год803166030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1660300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302247-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247-300
22203 Управленческие расходы за отчетный год26900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33247-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247-300
23503 Прочие расходы за отчетный год7100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26237-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237-300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1142030
24603 Прочее за отчетный год-3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60123-233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123-2330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (560) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (803+0+269) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1105) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1105) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дарыулы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить