ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСХОЗ" ИНН:0201009765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012388 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342300
12103 Запасы на конец отчетного года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3828860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48128560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390428560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года365-1420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142-4170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375-132-407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-132-4070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года344800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года344800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81417467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4174670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81417467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4174670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390428560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285600
21103 Выручка за отчетный год481121781097
21104 Выручка за предыдущий год217810970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430419031041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190310410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50727556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50727556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год275560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50727556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50727535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5072750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (507)/Стоимость активов (3904) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4304+0+0) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (4811) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (507)/Выручка (4811) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 2.078

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.078<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.73), коэффициент текущей ликвидности (5.94), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить