ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0201010070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043559 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года477442558520
12104 Запасы на конец предыдущего года425585200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16823724290361758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3724290361940
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7535804574730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8045747315560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683865130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1403950228174500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502281745022710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1403950228174502271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502281745022710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6222571610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года257161-19470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года632267171-1937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267171-19370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4974000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4974000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843345711130831683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457111308316830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года843349961172790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457111727942080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1403950228174502271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502281745022710
21103 Выручка за отчетный год55859595324723310808
21104 Выручка за предыдущий год5953247233108080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54171587304643512650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5873046435126500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16888027980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год802798-18420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12933376270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33762700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3954651710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465171-18420
23403 Прочие доходы за отчетный год43899400
23404 Прочие доходы за предыдущий год8994000
23503 Прочие расходы за отчетный год73936399101
23504 Прочие расходы за предыдущий год9363991010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36596720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9672-19430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3659672-1946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9672-19460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36596720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9672-19460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (14039) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54171+1293+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (55859) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (55859) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 2.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить