ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРНА" ИНН:0201010175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451713 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24860207501868920266
11504 Основные средства на конец предыдущего года2075018689202669185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2486020750186890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2075018689202660
12103 Запасы на конец отчетного года1394180024792980
12104 Запасы на конец предыдущего года1800247929802058
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24421075133370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1075133205156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110320372687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320372687170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года198861480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года861481650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4143328131320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3281313240370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29003240312182124303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24031218212430311569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318522651440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2265144-11050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31952275154-1095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2275154-1095-310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4230262637164678
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2626371646780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4230262637160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2626371646780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19722168781758919991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16878175891999111408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18562252362729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2252362729471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2157819130179510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1913017951207200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29003240312182124303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24031218212430311569
21103 Выручка за отчетный год45962573744740522721
21104 Выручка за предыдущий год5737447405227213031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36857480163936722751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4801639367195353320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9105935880380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9358803831860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7541637656500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6376565032160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1564298223880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29822388-300
23303 Проценты к уплате за отчетный год480404535177
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4045351770
23403 Прочие доходы за отчетный год349310451023
23404 Прочие доходы за предыдущий год104510239
23503 Прочие расходы за отчетный год36041368615217
23504 Прочие расходы за предыдущий год79861521741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год973225512480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28251248-4010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97322551249-715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28251249-715-321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год973225512490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28251249-7150
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312268000
32008 Величина капитала на 312278000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))917000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)917000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))917000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)917000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313185000
33008 Величина капитала на 313195000
36003 Чистые активы на 313195000
36004 Чистые активы на 312275000
41103 Поступления – всего за отчетный год66387000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65500000
41193 Прочие поступления за отчетный год887000
41203 Платежи – всего за отчетный год57661000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50618000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1212000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5663000
41293 Прочие платежи за отчетный год168000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8726000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8726000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (973)/Стоимость активов (29003) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36857+7541+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1564)/Выручка (45962) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (973)/Выручка (45962) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 0.988

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить