ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК" ИНН:0201010200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86131875 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365283876043064
11504 Основные средства на конец предыдущего года38760430647500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года882265268893
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6526889393
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года665166516698
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6651669839588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года520015193758655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года519375865547181
12103 Запасы на конец отчетного года159881334728591
12104 Запасы на конец предыдущего года133472859121998
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года693268647254
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года686472547195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1647260933317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609333174321
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года572158386883
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9338688324520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51611066108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11066108308
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года479606425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456294368746759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471874675958767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9763095624105414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99124105414105948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300003000030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300003000030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15136-21438-11018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21438-11018-13221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14864856218982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85621898216779
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года354284253327836
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года425332783629459
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года354284253327836
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года425332783629459
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10618208401
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3520840112469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300693785843544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года378584354446910
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года665166516651
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года665166510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473384452958596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480295859659710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9763095624105414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99124105414105948
21103 Выручка за отчетный год154163234512182521
21104 Выручка за предыдущий год234512182521196803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134121210321166133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210321166133178035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200422419116388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241911638818768
22103 Коммерческие расходы за отчетный год587468655307
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год686553076633
22203 Управленческие расходы за отчетный год143961169110612
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116911061211800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2285635469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5635469335
23203 Проценты к получению за отчетный год2692130
23204 Проценты к получению за предыдущий год213020
23303 Проценты к уплате за отчетный год176613162337
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13162337963
23403 Прочие доходы за отчетный год2947929061241
23404 Прочие доходы за предыдущий год290612413679
23503 Прочие расходы за отчетный год21222182874883
23504 Прочие расходы за предыдущий год1828748833070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6532-11041-5480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11041-54801
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4-3-7
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год84479230
24603 Прочее за отчетный год230223240
24604 Прочее за предыдущий год223240221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6302-104202203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104202203-753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6302-104202203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-104202203-753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6302)/Стоимость активов (97630) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134121+5874+14396) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (154163) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6302)/Выручка (154163) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 1.894

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.894<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-0.15%), рентабельность компании (4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕНД - МАГНИТОГОРСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить