Общество с ограниченной ответственностью "Буратино" ИНН:0201010425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86147250 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года898748592
12104 Запасы на конец предыдущего года748592565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года898748592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года748592565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года898748592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748592565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года898748592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года748592565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года898748592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748592565
21103 Выручка за отчетный год130021004500
21104 Выручка за предыдущий год210045004377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115019444465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194444650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15015635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156354377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15015635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156354377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15015623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156234365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15015623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156234365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (898) = 16.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1150+0+0) = 13.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (1300) = 11.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (1300) = 11.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.54%), рентабельность компании (11.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Буратино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить