Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:0201010577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88109224 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112260750015105
11504 Основные средства на конец предыдущего года2607500151054779
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112260750010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2607500151050
12103 Запасы на конец отчетного года138301458294619
12104 Запасы на конец предыдущего года3014582946194350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6213936761096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3936761096131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22630191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26301910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16238100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761383268860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3832688659060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187364391188711011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643911887110119260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-397380660080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3806600855010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-297390661085601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3906610856015017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года49995214051737
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года952140517371459
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49995214050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года952140517370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1671158130123173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1581301231732784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1671158143740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1581437436730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187364391188711011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643911887110119260
21103 Выручка за отчетный год265691754766678
21104 Выручка за предыдущий год6917547666786450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1319666846084513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6668460845135194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10542498680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24986821650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10542498680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24986821650
23303 Проценты к уплате за отчетный год97189318242
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1893182420
23403 Прочие доходы за отчетный год40914742019757
23404 Прочие доходы за предыдущий год147420197571054
23503 Прочие расходы за отчетный год3461361920351994
23504 Прочие расходы за предыдущий год361920351994298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4203-20855340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20855346860
24604 Прочее за предыдущий год117271020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4203-2202507584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22025075841946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4203-22025070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22025075840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4203)/Стоимость активов (1873) = -224.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1319+0+0) = -79.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1054)/Выручка (265) = -397.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4203)/Выручка (265) = -1586.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.137

Индекс Альтмана Z = -25.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-397.74%), рентабельность компании (-1586.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить