Общество с ограниченной ответственностью "Казмаш" ИНН:0201010640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117247 ОКВЭД:15.51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5100550947054057
11504 Основные средства на конец предыдущего года5509470540572805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5100550947050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5509470540570
12103 Запасы на конец отчетного года45532792936540
12104 Запасы на конец предыдущего года2792936540326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11920380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года574527929800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27929805400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10845830156854597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8301568545973131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10787820656160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8206561645820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10802822156314597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8221563145973131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4380540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года805400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4380540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года805400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10845830156854597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8301568545973131
21103 Выручка за отчетный год2520666448003675
21104 Выручка за предыдущий год6664480036751500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год831467139922356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467139922356741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168919938080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199380813190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168919938080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199380813190
23403 Прочие доходы за отчетный год1752880274199
23404 Прочие доходы за предыдущий год8802741992357
23503 Прочие расходы за отчетный год80021900
23504 Прочие расходы за предыдущий год219000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2641265410820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2654108215180
24603 Прочее за отчетный год6064480
24604 Прочее за предыдущий год6448520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2581259010341466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2590103414663116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2581259010340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2590103414660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2581)/Стоимость активов (10845) = 23.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (831+0+0) = 203.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1689)/Выручка (2520) = 67.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2581)/Выручка (2520) = 102.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 133.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 251.209

Х5 = Выручка/Активы = 0.232

Индекс Альтмана Z = 107.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.72), коэффициент быстрой ликвидности (27.72), коэффициент текущей ликвидности (133.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (67.02%), рентабельность компании (102.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Казмаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить