Общество с ограниченной ответственностью "Тамьян" ИНН:0201011203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64150665 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69180
21103 Выручка за отчетный год300177116
21104 Выручка за предыдущий год1771160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29917477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (22) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (299+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (300) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (300) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.143

Индекс Альтмана Z = 7.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тамьян

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить