ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АБЗЕЛИЛОВСКИЙ" ИНН:0201011235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152233 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105365178
12104 Запасы на конец предыдущего года365178210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25102109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102109116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161468289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468289339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161468289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468289339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124420233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420233276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139435248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435248291
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года223341
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года334148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161468289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468289339
21103 Выручка за отчетный год203531243857
21104 Выручка за предыдущий год312438574636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188929043583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290435834311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146220274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220274325
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146220274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220274325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146220274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220274325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год223341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год334149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124187233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187233276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124187233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187233276
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3118700
32008 Величина капитала на 3120200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12400
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3112400
33008 Величина капитала на 3113900
36003 Чистые активы на 3112400
36004 Чистые активы на 3120200
41103 Поступления – всего за отчетный год203500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год203500
41203 Платежи – всего за отчетный год200400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год189600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (161) = 77.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1889+0+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (2035) = 7.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (2035) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.77

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.907

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.318

Индекс Альтмана Z = 21.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (7.32), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.17%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АБЗЕЛИЛОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить